O cenário de pandemia teve seus reflexos tanto nas empresas, quanto no comportamento das operadoras de crédito do país, dando um enfoque especial à classificação do Rating de Crédito.
Podemos observar o estímulo à oferta de diversas linhas de crédito, para todos os tipos e tamanhos de negócios, e muitas vezes específicas para algum setor, com taxas bem posicionadas.
Mas, também podemos ressaltar o receio muito grande das operadoras na concessão desse crédito.
Fazer previsões sobre estabilidade e saúde financeira dos negócios é uma tarefa essencial, mas instabilidades econômicas de proporções mundias, como a gerada pela Pandemia, tornam essa análise quase impossível…. por isso boa parte das concessões são feitas com base no Rating de Crédito.
Mas o que é o Rating de Crédito?
Essa nota, ou score, é a avaliação de comportamento financeiro de empresas, que se baseia no histórico de transações junto aos Bancos, Bacen, Serasa, entre outros.
Todas as movimentações financeiras e fiscais das empresas são registradas e arquivadas, como movimentações de receita e despesas, pagamentos em dia, inadimplência…
E por meio deste relatório de dados o banco que operará o crédito avalia e concede a nota do Rating de Crédito, enquadrando taxas de crédito e a liberação de recursos conforme o comportamento usual da empresa.
Dependendo do rating, empresas consideradas boas pagadoras podem ser favorecidas com taxas mais baixas ou maior prazo para pagamento das dívidas. Já empresas com baixo rating de crédito podem enfrentar dificuldades para liberar qualquer tipo de crédito ou empréstimo bancário.
Entre os principais pontos analisados e considerados pelas agências de classificação de risco para emitir o rating de uma empresa estão:
- Taxa de juros;
- Fluxo de caixa;
- Nível de alavancagem;
- Contexto político do país;
- Solidez do balanço patrimonial;
- Projeções de resultados futuros.
Mas, para empresas que desejam melhorar sua nota, existem análises e relatórios que podem ajudar os bancos à fazer essa análise e que expressam a vontade da empresa a ter suas finanças em ordem. Uma delas é o Balanço Auditado, que aprimora mais da metade dos pontos foco de análise dos bancos.
O Balanço Auditado
O Balanço Auditado, ou Balanço Patrimonial, é um relatório contábil que avalia a situação patrimonial e financeira de um negócio, geralmente ele reflete um determinado período de tempo, e como já comentamos em outros Posts, a adoção desse tipo de controle por meio das empresas trás diversos benefícios, além da melhoria do Rating de crédito.
Ele afeta diretamente no seu rating pois, ele aponta a melhorias na estrutura e fluidez no seu Fluxo de Caixa, analisa de forma clara o Balanço Patrimonial e pode definir as métricas de seus Resultados Futuros.
Mas como implantar ?
Existem dois modos desse balanço ser implantado, uma que é a adoção dos seus processos por meio do time financeiro, que assim recebe com clareza os dados e números dos controles internos.
A outra é por meio de uma Auditoria Externa, essa necessita das certificações adequadas, como o CVM ou Knai, para poder assinar o parecer final, atestando as condições da empresa de uma maneira realista.
Ele só serve para melhorar o score?
A adoção do Balanço Auditado favorece a nota da empresa nos bancos pois demonstra a responsabilidade que a mesma tem com a transparência de suas transações, consequentemente melhora as taxas e a liberação do crédito requisitado.
Mas, para além da melhoria do Rating de Crédito, o Balanço auditado trás outros benefícios, tais como:
- Visão para todos os fornecedores, com a consciência das condições de recebimento;
- Segurança para conselhos e diretorias (principalmente externas);
- Relatórios auxiliares (pontos de controle - recomendações de melhorias em diversas áreas);
- Contabilidade expressando a realidade do negócio;
Implante balanço auditado na sua empresa
As diversas melhorias promovidas por essa implantação são observadas frequentemente nos clientes da Value, que cultiva as boas práticas de gestão e gera confiança com os Balanços Auditados. Um é exemplo é a Recco Lingerie, que nos deu seu depoimento e é referenciada neste CASE.
Se você deseja saber mais sobre como fazer essa auditoria em sua empresa, e assim melhorar o seu Rating de Crédito, entre em contato com os nossos consultores pelo link abaixo ou pelo WhatsApp em nosso site.
Conte com a Value para gerar confiança e credibilidade para o seu negócio.
